税收

滴答滴答:新税法对Ali养费和离婚的影响

贡献者: CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)® 杰基·罗斯勒

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在2018年离婚并计划支付或获得a养费? 您可能没有意识到,但是头上挂着一个税收“计时器”,并且蜂鸣器将关闭。

现行法律 

根据现行税法,a养费支付人可以从应税收入中扣除全部金额,这反过来又要求接收者将其视为应税收入。

这在现实世界中如何运作?

假设哈利每月向萨莉支付5,000美元的a养费。莎莉无法保持 $ 5,000,因为这对她来说是应税收入。 根据她的税级,她的实际每月净值为3750美元。相反,由于Harry的税率比Sally高,当他向Sally开出5,000美元的支票时,扣除额等于他的3,000美元自付费用。

萨莉的净赚3,750美元和哈利赚的3,000美元之间有什么区别?山姆大叔一直在为750美元的税收差额买单。这正是该新法规旨在消除的结构。 

新税法与Ali养费

新税法取消了lim养费的税收减免。当然,lim养费也不会被视为收件人的应税收入。新法律对已完成的离婚案件生效(未提交),并于2018年12月31日后向法院提起诉讼。在2018年12月31日之前完成的案件将归类为旧税法。

为什么离婚夫妇(尤其是a养费的接受者)应关注税法的变化

实际上,应纳税a养费将收入从高税级转移到低税级。 有人认为,这给离婚夫妇带来了不公平的经济利益,而这是已婚夫妇无法获得的。然而,在过去的75年中,减税使a养费成为了全国各地律师用来解决和解案件的一种有价值的谈判工具。实际上,这通常是在双方财务困难时期帮助提供公平(或)平等解决方案的唯一方法之一。

计时器何时设置为关闭?

尽管离婚律师及其客户可能认为他们要等到年底才需要担心这些变化,但一旦案件提交法院后,许多州都有强制性的冷静期。例如,密歇根州有60天的等待期。但是,对于有未成年子女的夫妇,等待时间通常会延长到180天。因此,根据您的居住地以及是否有未成年子女,您可能只需要在2018年6月底之前提交和利用可抵税的lim养费即可。

与往常一样,每种情况都是不同的。向税务准备者,律师和/或离婚金融专业人士咨询,以帮助您了解税法的变化可能如何影响您的离婚。

CDFA杰基·罗斯勒(Jacki Roessler)® 是Center for Financial Planning,Inc.®的离婚财务规划师®


本博客中包含的信息并不构成对本材料中所指证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。任何意见都是Jacki Roessler,CDFA®,离婚财务策划师的意见,不一定是Raymond James的意见。意见表达截至该日期,如有更改,恕不另行通知。不能保证此处提供的这些陈述,意见或预测将被证明是正确的。提供此材料仅供参考。任何信息都不是做出投资决定所需的全部可用数据的完整摘要或陈述,也不构成建议。请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人的状况产生重大影响。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。上面的假设示例仅用于说明目的。

关于AMT的一切:它是什么以及它可能如何适用于您

贡献者: CFP Matt Trujillo® 马特·特鲁希略

AMT。 这是国税局(IRS)的缩写,信誉很差。大多数人似乎绝对想不惜一切代价避免使用它-但他们应该这样做吗?让我们找出AMT的真正含义是什么,它是否适用于您,以及它是否真的像人们认为的那样糟糕(或者是否有一些规划的机会可能并不那么糟糕)。

什么是AMT?

这是并行的税法代码,与“正常”边际联邦税法代码一起计算,以确保纳税人支付其“公平份额”。

它是如何工作的?

AMT不包括许多美国人常见的许多扣除,例如抵押贷款利息扣除和州/地方税收扣除。本质上,您将获得统一的免税额,一旦超过该免税额,每一美元都应纳税。对于联合申报人,AMT免税额为83,800美元,在此之后的每一美元应缴纳26%的税。

适用于谁?

它可以适用于任何提交联邦纳税申报表的人,但我们通常发现的客户在159,000美元之间&494,000美元的应纳税所得额通常受AMT约束。

你能为这个做什么?

如果您发现自己处于AMT中,则应该坐下来看看当前与未来的收入预测。如果您的收入预计将继续增加,那么AMT实际上可以提供一个计划机会。 如果您从逻辑上考虑,那么最低替代税率是26%,我们的许多客户在工作生涯中的某些时候发现自己处于33%-39.6%的边际税率。因此,如果您希望支付更高的税率,则26%的税率可能是一个不错的选择。

为了利用AMT汇率,您实际上需要减少扣除额并加快收入。让财务规划师与CPA协调是做好此工作的关键方面,以便在减少扣除额和加速加速增加收入之间找到平衡。

以下是一些加快收入的方法:

  • 应收款: 如果您是自雇人士,请记住,如果您使用现金会计方式,则只有在收到收入后才应纳税。因此,您应该收集当年的应收帐款。
  • 年终奖金: 如果您已受雇并且有资格获得年终奖金,请确保在新年到来之前收到。
  • 限制库存: 如果您的雇主以限制性股票来补偿您,那么通常直到您完全没有必要没收该股票时才对它征税。但是,您可以在收到股票后的30天内向美国国税局提交声明,允许您将股票视为既有股票,以便现在就将股票的价值包括在收入中。
  • 罗仕转换: 将一些钱从传统的IRA转移到ROTH IRA是增加收入并以26%的税率转换一些钱并在您有可能以更高的税率支付时将其提取的好方法。
  • IRA或退休计划分配: 您可以从今年而不是明年的传统IRA或退休计划中提取任何计划的分配来增加本年度的收入。 (但是,如果您尚未达到59½,则可能会被征收10%的过早分配税,除非您遇到例外情况。)
  • 分期付款注意事项: 如果您出售了财产并正在收取分期付款,则可以通过以下三种方式之一将剩余的分期付款计入当年的收入:(1)让债务人在今年还清票据,(2)使用分期付款票据作为贷款的抵押品,或(3)将票据出售给第三方。
  • 股利: 如果可能,请安排在年底之前获得股息。 
  • 诉讼,保险索赔等: 如果您卷入纠纷,有可能导致获得应税收入,则可以在明年之前解决纠纷,从而加快收入。 
  • 资本收益: 如果您有出售资产会带来资本收益的资产,请考虑在今年出售它们,以加快收入。
  • EE债券: 如果您拥有美国政府的EE系列储蓄债券(也可以称为爱国者债券),并且已选择将税收推迟到债券被赎回之前,请在今年兑现。

以下是推迟扣减的几种方法:

  • 在第二年增加扣除额:尝试计时您的费用以在第二年建立扣除额。例如:
    • 安排下一年对您的牙医和医生进行非紧急访问
    • 避免预付次年到期的财产税和利息
    • 将慈善礼物推迟到明年
    • 推迟支付杂项费用(例如专业会费),直到明年
  • 最大限度地减少折旧扣除额:选择直线折旧方法并放弃第179条的费用选择,以最大程度地减少折旧扣除额。

AMT可能很难理解和有效导航。如果您打算深入研究这一复杂的财务规划领域,请确保与包括您的财务规划师在内的合格专业人员团队合作。与往常一样,如果您对AMT及其选择有疑问,请致电给我们!

CFP Matthew Trujillo®, 是金融计划中心(Center for Financial Planning,Inc.)的认证金融规划师™。


本博客中包含的信息并不构成对本材料中所指证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。任何信息都不是做出投资决定所需的全部可用数据的完整摘要或陈述,也不构成建议。任何观点都是马修·特鲁希略的观点,不一定是雷蒙德·詹姆斯的观点。不能保证此处提供的这些陈述,意见或预测将被证明是正确的。每个投资者的情况都是独特的,在进行任何投资之前,您应该考虑自己的投资目标,风险承受能力和时间范围。除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须年满59½并已持有IRA五年,才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能都有其自己的五年持有期。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。股利没有保证,必须由公司董事会授权。在做出投资决定之前,请咨询您的财务顾问以了解您的个人情况。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)及其顾问不提供税收或法律建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。

每个人最喜欢的主题:社会保障和税收

贡献者: 卡利·哈辛格(Kali Hassinger) 卡利·哈辛格(Kali Hassinger)

在我们的整个工作生活中,我们辛苦赚来的现金将从每张薪水中取出,并存入看似抽象的社会保障信托基金中。正如我们看到这些资金一周又一周消失一样,希望有一天在一天之内,我们终于可以从长期以来一直在暗指我们的钱中收集收益,从而减轻了征税的痛苦。 (也许您为老年人和残疾人的经济安全付出了代价,或者也可能没有,但我是一个理想主义者,这让您感到欣慰。) 

但是,当最终有时间申请福利时,可能还不清楚这种新的收入来源将如何影响您的税收状况。尽管没有人对其100%的社会保障福利缴税,但应纳税额由IRS根据您的“临时”或“合并”收入确定。临时收入和合并收入是可以互换使用的术语,因此从现在开始,我们将只使用临时收入。你们中的许多人可能都不熟悉这两个术语,但是我敢打赌,备受推崇的IRS使用的系统可能会有点令人困惑!不过,不必担心,因为我将为您提供社会保障税的基本知识。

要确定您的临时(也称为合并)收入,需要使用以下公式: 

调整后的总收​​入(AGI)包括几乎所有形式的收入(薪金,退休金,IRA分配,普通股息等),可以在1040表的第一页上找到。但是,AGI不包括免税的内容利息–例如从市政债券支付的股息或排除的外国利息。在个别情况下,这些工具可能是强大的税收工具,但在社会保障税方面却无济于事。 IRS要求您为此计算将收到的任何免税利息添加到“调整后总收入”中。最重要的是,您必须增加年度社会保障福利的½。这三个项目的总和将显示您出于社会保障税目的的临时收入。

确定临时收入金额后,美国国税局会使用3个阈值对您的社会保障福利征税:0%,50%或85%。这意味着您的社会保障福利中可以视为应税收入的最大部分是85%,而有些人可能根本不用纳税。下图显示了与税收百分比有关的临时收入美元金额: 

如您所见,达到50%和85%的门槛并不困难,这最终会影响您的边际税阶。  这些阈值是在1984年和1993年确定的,从未对通货膨胀进行过调整。福利的应税部分是按正常边际税率征税的。 

一般而言,社会保障可能是一个非常令人困惑和令人生畏的话题,但对于所有领取福利的人来说,它也是宝贵的收入资源。每个人的情况都不一样,因此了解收益如何影响您的税收状况非常重要。如有任何疑问,建议您与您的注册会计师或财务规划师交流。

CFP卡里·哈辛格(Kali Hassinger)® 是Center for Financial Planning,Inc.的注册客户服务助理。


本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。任何观点都是Kali Hassinger的观点,不一定是Raymond James的观点。

我应该如何使用我的退税?

贡献者: 杰克琳·杰克逊 杰克琳·杰克逊

报税季节结束了,许多人有权从山姆大叔那里取钱。 虽然我们大多数人都想购买最新的小工具或预订度假,但也许会有更好的方式来使用您的退税。如果您正在考虑如何处理退税,以下是一些问题,可帮助您确定是否应保存,投资或花费。

您是否延迟了以下其中一项:汽车维修,牙齿或视力检查或房屋装修?

如果回答是:SPEND

如果去年您必须保守自己的收入,并因此推迟了汽车,健康或家庭维护工作,则可以使用退税来完成这些工作。 推迟例行维护以短期内省钱可能会增加长期的巨额费用(即,必须购买新车,产生大量医疗费用或处理昂贵的上门维修工作。)

您有高利率的债务吗?

如果回答是:SPEND

随着时间的流逝,高利率真的很痛。例如,假设您有5,000美元的余额(按15%的实际年利率),并且每月仅支付最低金额。 您将花费近九年的时间偿还债务,并额外支付$ 2,118的利息(原始贷款增加了42%),总付款额为$ 7,118。使用您的纳税申报表挖坑,尽可能减少债务。

可以从购买或增加保险中受益吗?

如果回答是:SPEND

  1. 考虑购买个人雨伞保险,以支付超出正常房屋或汽车责任险范围的费用。
  2. 确保您有足够的人寿保险。
  3. 加强您的保险以防范极端天气情况,例如洪水或不同类型的风暴破坏,这些通常是标准保单中未包括的。 同样,在恶劣的天气下,您也可以将退税款用于房屋重建。清洁排水沟,修剪低垂的树枝,密封窗户,修理屋顶,备有应急工具包,购买发电机等。

您最近几年是否不得不使用紧急资金来支付费用?

如果您回答是:保存

东西通常在不可预测的时间发生,因此可以理解,您已经投入了应急储备。您可以使用退税来补充雨天资金。 经验法则是为紧急情况节省至少3-6个月的费用。 

您被认为是合同工还是临时工?

如果您回答是:保存

在我们的劳动力竞争性经济中,临时工和合同工已经变得很普遍,那里的高薪职位很少而且相差甚远。如果您支付了估计的税款,则可能有资格获得退税。借此机会积累积蓄,以缓解淡季或就业缺口。 

您可以从积累退休储蓄中受益吗?

如果您回答是:INVEST

在2016年初为您的Roth IRA或传统IRA做出贡献,领先游戏。 您最多可以在帐户中增加$ 5,500(如果您年满50岁,则为$ 6,500)。 还建议投资工作赞助的退休计划,例如401(k),403(b)或457(b),这样您就可以在今年余下的时间里增加供款,并使用退款来补充您的现金流量与此同时。 

您有兴趣为孩子的大学教育存钱吗?

如果您回答是:INVEST

大学的费用并没有便宜,现在还没有时间像现在这样开始节省您孩子的大学学费。 投资在529帐户中的资金可用于大学账单的免税,并为您的缴款增加州所得税减免额。

通过参加认证计划,参加会议/研讨会或加入专业组织,您可以从专业中受益吗?

如果您回答是:INVEST

投资您的开发始终是一个好主意。 为什么不使用退税来推动您的未来呢? 尝试公开演讲或专业写作课程;参加将为您提供有用信息或可能扩大您的网络的会议。   

您是否对以上所有问题回答“否”?

如果您回答是:有乐趣

购买最新的小工具。  Book the vacation.  You’ve earned it!

杰克琳·杰克逊 是投资研究助理 在金融规划中心公司工作,并在Raymond James Financial Services担任投资代表。


本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。任何信息都不是做出投资决定所需的全部可用数据的完整摘要或陈述,也不构成建议。任何观点都是Jaclyn Jackson的观点,不一定是Raymond James的观点。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。在做出投资决定之前,请咨询您的财务顾问以了解您的个人情况。请包括:提供的链接仅供参考。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)与任何列出的网站或其各自的赞助商都不隶属,也不认可,授权或赞助这些网站。 Raymond James对任何网站的内容或与任何网站的用户和/或成员有关的信息的收集或使用概不负责。假设示例仅用于说明目的。

“求助!我面临的税单比预期大”,

贡献者: CFP Matt Trujillo® 马特·特鲁希略

每年,随着联邦税务申报表的初始提交日期临近,客户不可避免地会打来电话或发送带有“帮助!我欠美联储一些钱!我能做些什么来避税吗?!” 

我当然会对遇到意外的税单感到同情,根据您的情况,有时有完全合法的方法来避免意外的税单。我在下面总结了一些想法,以防您遇到这种情况:

最大限度地利用HSA

如果您有合格的高扣除额健康计划并已建立帐户,则可以在2015年递延最高$ 6,650,并且可以在 2016年4月18日.

9月IRA

对于1099名收入者,可以考虑建立SEP IRA并为其做出贡献;这可能占您的25% 扣除费用后的收入在1099收入中占比。

配偶退休帐户的供款

也许您正在工作并且可以使用401(k)或403(b)计划,所以您无法进行可扣除的IRA缴款,但是请不要完全排除这一点,因为您的配偶甚至可能会做出可扣除的IRA缴费如果他们不工作。 50岁以下人群最高$ 5,500,50岁以上人群最高$ 6,500。

上述所有操作都可以在2016年4月18日申请截止日期之前完成,因此即使已经超过日历年12月31日,也有必要对其进行审查!如果这些都不适合您的情况,并且您想知道如何避免在明年的纳税申报单上再次欠大笔税款,请考虑以下建议,以减轻来年的应纳税额:

最多401(k)

对于50岁以下的人群,您可以贡献18,000美元;对于50岁以上的人群,您可以贡献24,000美元。这必须通过扣除工资来完成,因此您只有在日历年的12月31日之前将资金推迟到计划中,并避免所得税。

递延补偿计划

有些计划允许您在需要时推迟支付全部薪水,因此请确保您探索计划中的选项并了解其工作原理的细节。这些计划可能会遭受充公的巨大风险,因此,在为这些计划做出贡献之前,请务必小心并确保您的组织财务状况良好。

增加预扣薪水

这里没什么好看的。有时,这就像向人力资源发送电子邮件并让他们知道要从薪水中预扣更多州税和联邦税一样简单,这样您就不会在年底收到大笔税款。

在实施任何这些策略之前,请务必咨询税务专家。 

CFP Matthew Trujillo®, 是金融计划中心(Center for Financial Planning,Inc.)的认证金融规划师™。


任何观点都是Matt Trujillo的观点,不一定是Raymond James Financial Services的观点。

投资者访问:Raymond James在线系统如何轻松访问您的税务文件

贡献者: 珍妮弗·哈克曼(Jennifer Hackmann) 珍妮弗·哈克曼(Jennifer Hackmann)

如果您目前尚未注册免费,安全的在线Raymond James投资者访问门户网站,那么现在将是加入该计划的最佳时机。这是雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)提供的出色工具,可让您在线访问纳税文件,而不必等待邮件中的纸质副本。纳税季节可能令人沮丧,因此,为增加便利,雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)现在允许您选择以电子方式接收纳税文件–这是从2015纳税年度开始的一项新功能。税务文件以PDF格式提供,因此您可以将其打印和/或保存到计算机中。

投资者访问系统还具有许多其他功能,这些功能将有助于使纳税时间变得轻而易举,包括:

  • 能够更快地访问您的文档;只要它们可用。
  • 选择将您的1099税收信息导出为Excel格式
  • Raymond James与TaxACT,TurboTax和H建立了合作伙伴关系&R Block,它为客户提供其他信息以及有关下载您的税务信息的说明。
  • 有关所需最小分配的信息。
  • 合并税表指南。

登录到您的 投资者准入 今天要检查所有这些功能,如果您当前尚未注册,请单击我们网站上的“投资者访问”选项卡以开始使用。

詹妮弗·哈克曼(Jennifer Hackmann),RP® 是Financial Planning,Inc.的注册Paraplanner℠。

扣除投资管理费

又是一年中的那个时候:这是纳税申报的季节!希望您的1099报表已经到来,并且您已经开始年度税收收集工作。每年这个时候的一个常见问题是:“我可以扣除投资管理费吗?”就像美国税法的许多领域一样,这只能是直接的答案。 您的报税员是与此问题相关的最佳咨询人-但与此同时,这里有一些指导原则。

尝试确定投资管理费是否可扣除时,首先要确定帐户类型:应纳税,传统IRA,Roth IRA,401k等。

在应纳税账户(例如,单一,联合或活期信托账户)中支付的投资管理费是一项可抵税的支出,并在1040表格的附表A中报告为其他逐项扣除。 那是容易的部分,但不是全部。这个故事还有很多,因为并不是每个人都能从杂项逐项扣除中真正受益。为了从您的其他逐项扣除中受益,总和必须超过调整后总收入的2%。例如,如果您的调整后总收入为100,000美元,则杂项分项扣除的前2,000美元不可扣除-只有超过2,000美元的余额或金额可以扣除。 为了使问题更加混乱,如果您要缴纳替代性最低税,则某些或全部扣除额可能会被禁止作为税收优惠。

对于传统IRA,ROTH IRA和401k等帐户,我仍然解释税法,即这些帐户中的资产支付的投资管理费不可抵扣;但是,积极的折衷也不是应纳税所得额。因此,费用不可抵扣,但您也不需支付费用收入。话虽如此,一些专业人士确实认为,如果费用是在IRA之外支付的,则该费用是可扣除的,就像上面讨论的应税帐户一样。例如,一些税务专家会建议,归因于IRA类型的资金的费用应通过单独的支票支付或开具应纳税账户的账单,以使其可抵扣。

如您所见,此主题有一些灰色区域。  What can you do?

  • 确保与报税员共享有关已付投资管理费的信息。
  • 按帐户类型划分费用(应课税与其他类型,例如IRA)。

幸运的是,您的经纪公司(例如Raymond James)的年终纳税报告应包含有关投资管理费的必要信息,以进行正确的会计处理。而且,一如既往,如果您需要帮助,请通过电话与我们联系。 

蒂莫西·怀曼(Timothy Wyman),CFP®, JD 是美国金融计划中心(Center for Financial Planning,Inc.)的执行合伙人和金融规划师,也是《福布斯》和《华尔街日报》等国家媒体和出版物的撰稿人,并曾出现在《早安美国周末》和WDIV Channel 4上。蒂姆(Tim)曾在28,000名成员的金融规划协会(FPA®)的国家董事会任职,并指导了许多CFP®从业人员,并经常就各种金融规划主题向组织和企业发表演讲。


该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。任何意见都是金融计划中心有限公司的意见,不一定是RJFS或Raymond James的意见。请注意,税法或法规可能随时发生变化,可能会严重影响您的处境。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论税务事宜。

高效的税收筹划是全年的工作

尽管我们当中的许多人在每年的这个时候如此专注于完成我们的纳税申报表,直到2016年,但全年税收筹划却使我们的数字迷们兴奋不已! 税收是我们真正无法控制的,对吧?  Not exactly. 虽然我们无法更改政府设定的税率,但我们可以与您和您的税务专家合作,以确保全年的某些财务决策可以确保您在税务状况方面尽可能地高效。 让我们看几个例子:

范例1:福特股票

假设您在福特的股票头寸是在“天空下跌”时以每股3美元的价格购买的。 现在,它的价值更高了,您有20,000美元的未实现收益。 您可能不想与股票分道扬because,因为它做得很好,而且您不想为那笔可观的20,000美元收益纳税。 这可能会让您重新考虑:如果您的应税收入在15%的边际税范围之内,则您很有可能就20,000美元的收益支付很少甚至零税。 您可以锁定一些可观的股票利润,并有可能改善投资组合的整体配置。 

范例2:罗斯转换

让我们看一下我们经常看到的另一个现实生活中的例子。 如果您今年的收入大幅下降怎么办? 无论是失业,退休,工作变动等,这都是我们希望您出于主动的税收筹划目的而与我们保持联系的方式。  在这种情况下,如果您今年的收入将落入一个较低的税率档,而您极有可能永远不会再纳税,那么罗斯IRA转换很有意义。 以比通常低得多的税率纳税并将传统的IRA美元转移到Roth IRA中以实现潜在的未来免税增长可能是一个巨大的计划机会。   

分享您的纳税申报单

这些只是我们在您的财务计划中寻找的许多因素的两个例子,以确保您的美元得到有效的征税。 您可以通过在今年初向我们提供纳税申报单来帮助我们完成这项工作。 这为我们提供了一个更好的机会来全面分析您全年的税收状况,以查看是否有任何税收筹划策略对您和您的家人都有意义。 现在,我们的许多客户已经签署了一份披露表格,使我们可以直接联系其注册会计师或税务专业人员,以获取纳税申报单的副本并讨论税收筹划的想法。 作为客户,这可以省去制作副本或通过电子邮件将退货发送给我们的麻烦-我们的全部目的就是让您的生活更轻松! 

Nick Defenthaler,CFP® 是金融计划中心(Center for Financial Planning,Inc.)的认证金融计划员(Certified Financial Managers)。尼克(Nick)是该中心金融计划部门的成员,并且与中心客户紧密合作。此外,尼克是该公司的“以金钱为中心”和“中心联系”博客的常客。

本材料仅供参考,不是完整的说明,也不是建议。任何意见都是金融计划中心有限公司的观点,不一定是雷蒙德·詹姆斯的观点。该信息是从认为可靠的来源获得的,但是Raymond James不保证上述材料的准确性或完整性。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)不提供税务建议。您应就任何税务事宜咨询税务专业人士。 C15-004265

国税局的税收时间欺诈警报

富人或穷人,无论年老还是年轻,犯罪分子仍然想从您那里窃取钱财。 金融欺诈和身份盗用是我们大多数人特别关注的问题,尤其是网络欺诈。 国税局局长约翰·科斯金宁(John Koskinen)于1月下旬发表声明,警告市民有关纳税时间骗局。 请注意此警告。

通过互联网

骗局: 互联网骗子在纳税时间前后成群结队,试图欺骗您作为纳税人。他们可能会试图让您发送地址, 社会安全号码,信用卡号,银行帐号或任何其他可帮助他们的有价值的信息 窃取您的身份或资产。 这些骗税者散发出所谓的 "phishing" emails 似乎来自国税局并声称收款人欠款或到期 refund.  The IRS will 决不 向您发送有关账单或退款的电子邮件,并要求您提供私人信息。 

该怎么办: 如果收到来自国税局或相关机构(例如,电子联邦税收支付系统(EFTPS))的未经请求的电子邮件,请不要回复,不要打开任何附件,也不要单击任何链接。 打开附件可能使诈骗者窃取您的个人信息或感染计算机。  Instead, 向国税局报告电子邮件 by sending it to [email protected]. 根据IRS,他们不会通过电子方式联系纳税人-无论是通过 文字,电子邮件或其他社交媒体-请求个人或财务信息。

用电话

骗局: 有史以来最热门的骗局之一是通过电话进行的。这些骗子打电话给纳税人并要求退款或应纳税额,并试图让纳税人提供私人信息。

该怎么办: 请勿通过电话向任何人提供私人信息,包括可能声称从IRS拨打电话的人。如果您从任何声称是IRS或关联机构的消息来源收到电话或电子通讯,请不要通过提供机密信息来回应。

向错误的人提供错误的信息可能会导致身份盗窃,金钱盗窃以及您数年的头痛。向美国国税局报告任何此类通信,或与您的税务准备者或财务顾问联系以获取指导。 

CFP®的Sandra Adams是金融计划中心公司的合伙人兼财务计划员。桑迪专门研究老年护理财务计划,并经常就相关主题演讲。在2012-2014年,桑迪(Sandy)被《底特律小时》(Detroit Hour)杂志评选为“五星级财富管理者”。除了经常为《 Money Centered》捐款外,她还经常在《华尔街日报》,《研究杂志》和《金融规划杂志》等国家媒体上被引用。

五星级奖是基于具有以下资格的顾问而获得的:投资顾问代表(IAR),FINRA注册代表,注册会计师或注册律师(包括教育和专业任命),在该行业中活跃了五年,具有良好的监管和投诉历史审查,基于内部公司标准进行的公司审查,接受新客户,一年和五年的客户保留率,管理的非机构性全权委托和/或非全权委托客户资产,服务的客户家庭数量。 A15-003424

2014纳税季节的重要信息

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在准备2014年纳税季节时,以下一些信息可能会对您有所帮助。

我们的团队可为您提供税务报告方面的帮助。请随时与我们联系。如果您提出此要求,我们也很乐意代表您与CPA或税务准备者进行协调。

2014年Raymond James表格1099邮寄时间表

  • 2 / 17-邮寄原始1099表格
  • 3/2-开始邮寄已延迟和修改的1099表格
  • 3/16-最后寄出任何剩余的延迟原始1099表格

请注意以下例外:

延迟表格1099s

为了捕获原始1099表格上的延迟数据,美国国税局允许我们将持有特定投资或发生特定应税事件的客户的邮寄日期延至2014年3月16日。延迟信息的示例包括:

  • 与共同基金,房地产投资,单位投资,设保人和特许权使用权信托有关的收入重新分配;以及持有公司的存托凭证
  • 原始发行折扣和抵押支持债券的处理
  • 成本基准调整

修订的1099表格

即使延迟了1099表格,也请注意,仍然可以对1099表格进行调整。如果在原始1099表格出示后收到有关调整的通知,则IRS要求Raymond James出示经修订的1099表格。修订后的1099表声明没有截止日期或截止日期。以下是修改1099表格的一些原因示例:

  • 收入再分配
  • 调整成本基础(由于2008年《经济稳定法》)
  • 共同基金公司与外国预提税有关的变更
  • 免税付款需缴纳替代性最低税
  • 源自美国国债的任何部分分配

你能做什么?

您应该考虑与税务顾问讨论是否有必要向IRS提出延期申请,以便给您更多的时间提交纳税申报表,特别是如果您在2014年期间持有上述证券的话。

如果您在提交纳税申报表后收到1099表格的修订版,则应根据您的个人纳税情况咨询您的税务顾问,以了解重新提交的要求。

可以在以下位置找到更多信息 http://www.raymondjames.com/taxreporting.htm.

我们希望这些附加信息对您有所帮助。如果您在纳税季节有任何疑问或疑虑,请致电我们。

请注意,税法或法规可能随时发生变化,可能会严重影响您的处境。雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)财务顾问不会就税收或法律事务提供建议。您应该与适当的专业人员讨论任何税收或法律问题。