“文件和挂起”和“限制使用”的结尾对您意味着什么

11月2日,奥巴马总统签署了2015年《两党预算法》,成为法律。它包含了自2000年以来社会保障领域的首次重大变化,取消了流行的社会保障策略“归档并暂停”和“限制使用”。 这项立法的结果是减少了许多计划将退休金推迟到70岁的人的终生社会保障金。

让我们看一下如何最广泛地使用这些策略的示例:

马克(Mark)和嘉莉(Carrie)今年65岁,最近都从微软退休。 他们都获得了高额报酬,并在几十年中付出了最高的社会保障金,从而为马克创造了$ 30,000 /年的福利,为Carrie创造了$ 32,000 /年的福利,他们达到了完全退休年龄(FRA)–他们的年龄为66岁。 由于他们两人都身体健康,有长寿,并且积累了150万美元的投资组合以补充退休收入,因此他们计划将申请推迟到70岁,以使他们俩都能获得终身最高的年度福利(福利每年增加8%)您将推迟到70岁)。    

马克和嘉莉的财务规划师建议对此计划进行一项更改。 如果嘉莉提起诉讼并立即中止对她的利益 完全退休年龄  66岁,这将允许Mark提出“受限制的申请”。 提交“受限制的申请”将使Mark享有Carrie的FRA利益的50%,即从66岁到70岁的年收入为$ 16,000 /年(32,000美元的50%)。 在同一时间范围内,嘉莉不会获得任何福利,因为她要“提起诉讼并被停职”,以便在70岁之前每年获得8%的福利增长。 

当Mark满70岁时,他将从“受限制的申请”收益16,000美元/年切换为自己的最大收益(约41,000美元/年)(相比之下,在66岁时为30,000美元/年)。在70岁时,嘉莉终于开始以自己的利益来筹款,如今她在66至70岁没有任何收益之后,已增长至每年约43,000美元(相比之下,在66岁时为32,000美元/年)。 

由于前面提到的原因,Mark和Carrie都将抚恤金延迟到70岁是完全合理的,但是,通过利用“归档并暂停”和“限制使用”策略,他们又可以带回家64,000美元。终生利益($ 16,000 x 4年)! 

那么为什么这些策略会消失呢? 

立法者将“归档并暂停”和“限制使用”视为2000年立法中出现的意外漏洞。 确实总共增加了$ 64,000的终生利益,尤其是随着越来越多的退休人员使用此策略使他们的利益最大化。 预计今年预算案中的改革将在75年内为社会保障节省约1​​,680亿美元–哇!

需要考虑的一些重要事项:

如果我目前正在从“归档并暂停”或“受限应用”策略中受益,该怎么办?

不要惊慌! 您是“祖父”,您的利益将不会改变或被中断。

什么时候将取消“归档并暂停”策略,并且有年龄限制?

如果您在2016年4月29日之前达到66岁的年龄(1943年至1954年之间出生的人完全退休年龄),您仍有资格使用该策略,但您还必须在同一日期之前申请此福利策略。 如果您在2016年4月29日之后等待或在此日期之后年满66岁,则将无法“提出并中止”申请。   

什么时候将取消“限制使用”策略,并且有年龄限制?

如果您在2015年底达到62岁,那么您就是“祖父”,并且可以根据自己的情况使用此备案策略。 不幸的是,到年底将不满62岁的人将无法采用这种备案策略。

显然,这是一项非常新的立法,仍然有一些问题需要解答,需要动摇的细节。 请继续关注有关社会保障这一重要变化的更多信息,并且,一如既往,如果您对自己的个人情况有疑问,请直接与我们联系!

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尼克·德芬塔勒(Cick 尼克·德芬塔勒 ) ® 是金融计划中心(Center for 金融计划 ,Inc.)的认证金融计划员(Certified Financial Managers)。尼克(Nick)是该中心金融计划部门的成员,并且与中心客户紧密合作。此外,尼克是该公司博客的常客。


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