后门罗斯IRA转换

 精心计划的税收策略对投资者变得越来越重要,尤其是在未来税率可能会提高的不确定性上。那’这就是为什么有些投资者选择罗斯IRA的原因,这是投资界的一个新事物。  它们于1997年首次发布,并越来越受欢迎。

快速罗斯IRA复活剂

罗斯IRA的供款不会像401(k)或可抵扣的传统IRA那样立即获得税收减免。 但是,收益会递延税项,如果满足持有条件,则所有提款(包括供款和收益)都可以100%免税提款。 罗斯(Roth)爱尔兰共和军(IRA)是令人难以置信的有吸引力的投资工具,对于那些认为他们目前处于比退休后更低税率的人来说。 更具体地说,年轻人远离高收入年龄,并希望放弃减税(虽然很可能处于其一生中最低的税级),但现在他们从退休后获得延税增长和免税提款的好处。 作为我自己的年轻人,我不能足够强调罗斯IRA如果适合的话对投资者有多大吸引力“Roth mold”.    

谁适合罗斯?

谁可以向罗斯IRA缴费存在收入限制。 2014年,已婚夫妇共同报税,其AGI必须低于181,000美元,才能向罗斯IRA缴纳最高税款。 2014年,个人供款上限为$ 5,500,如果您年满50岁,则最高为$ 6,500。 2014年,单身人士的AGI限额为$ 114,000。 如果您超过该收入水平,则需要缴税“work around”仍然可以根据自己的个人情况为罗斯做出贡献。 在2010年之前,对于可以将传统IRA美元转换为Roth IRA的人有收入限制。  Since 2010, 收入限制已完全取消,可用于转化,这意味着任何人,无论其收入如何,都可以将资金从传统IRA转换为Roth IRA。 这引起了像我这样的数字极客的注意,他们认为这项裁决是为客户提供绝佳计划的机会。 

取消罗斯转换的收入限制

取消罗斯转换的收入限制意味着,如果您超出了可以向罗斯IRA缴款的收入限额,则可以开设传统IRA,然后立即将资金转换为Roth IRA。 但是有一个问题“work around”. 通常,只有在客户这样做时,转换才有意义 现有的传统IRA。 如果客户实际上已经拥有传统IRA,那么转换的税金计算就会变得非常混乱,通常,’如果他们这样做,那是没有道理的。 还应记住的一个主要点是,在计算完成转换所需的税时,没有像传统IRA那样考虑雇主赞助的计划(例如401(k)或403(b))。  

后门罗斯转换标准

☑如果您的收入超出了向罗斯IRA缴款的限制(夫妻分别为$ 181,00和单身人士为$ 114,000)

☑并且您没有现有的传统IRA,因为您正在充分利用雇主退休计划(401(k),403(b)等)

☑而且您还有其他资金可以节省

如果您可以选中上面的所有三个框,“back door”您可能要根据个人情况和长期目标来考虑罗斯IRA。由于这是一个相当新的规划机会,因此我们会逐一为客户密切监视这种类型的转换。 与任何财务决定一样,它赢得了’对每个人都有意义。 但是,作为您的顾问团队,我们的工作是引导您完成各种选择并帮助您做出明智的财务决策。 

尼克·德芬塔勒(Cick Nick Defenthaler)® 是Center for Inc.的支持助理。Nick目前协助Center计划人员和客户,并且是Money Centered和Center Connections的撰稿人。


除非满足某些条件,否则罗斯IRA所有者必须为59岁½或以上,并且已持有IRA五年,才允许免税提款。此外,每个转换后的金额可能都有其自己的五年持有期。将传统的IRA转换为Roth IRA具有税收影响。投资者在决定进行转换之前应咨询税务顾问。

上述信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证其准确性或完整性,它并不代表作出投资决定所需的所有可用数据,也不构成建议。任何意见都是金融计划中心有限公司的观点,不一定是雷蒙德·詹姆斯的观点。 C14-004799