税务准备:新法律&最近的更改以帮助您归档

 在中心,我们认为税收季节是一年中最神奇,最激动人心的部分,但您可能不会这样看。 当您准备好收税时,重要的是讨论一些将于2014年生效的新法律并重新审视2013年以来的一些变化。本月初,Matt Trujillo和Nick Defenthaler参加了密歇根大学的部分课程税务研讨会,以梳理税收世界日新月异的景象。 以下是他们认为可能会影响您的一些关键点:

2014年到期规定

  • 扣除中小学教师的费用
  • 选择扣除州和地方一般销售税
  • 节能家用商品(窗户,门,家电,熔炉等)的税收抵免
    • 唐’让房屋装修销售人员使您相信他们尝试向您出售的新产品将产生税收抵免!
  • 消除私人抵押贷款保险(PMI)扣除
    • 考虑查看Zillow等网站,或咨询房地产经纪人以了解您的房屋现在可能价值多少。  随着住房市场的改善,您现在可能拥有超过20%的房屋产权。 请咨询您的贷方以确定消除PMI的最佳步骤。 

2013年以来的变化提醒

2013年,医保税的变更于“high income earners”根据某些阈值:

  • –调整后的调整后总收入(MAGI)大于$ 200,000
  • 共同结婚 –调整后的调整后总收入(MAGI)大于$ 250,000

该税有两个组成部分,一个是基于高于阈值的工资收入,另一个是基于高于阈值的净投资收入。

  • 超过门槛的工资增加0.9%的医疗保险税
  • 对净总投资收益或高于阈值的收益金额中的较小者征收3.8%的税(净投资收益包括股息,利息,资本收益,租金收入等)  It does 包括合格退休计划(例如IRA或401k)的分配)
  • 例如  A married client’2013年的MAGI为$ 300,000。 他们也有20,000美元的净投资收入。 他们超过250,000美元的门槛为50,000美元。 但是,这笔20,000美元的金额要少于50,000美元的超额金额;因此,3.8%的税是根据$ 20,000计算的,因此需要多加$ 760($ 20,000 x 3.8%)。 

负担得起的护理法(Obamacare)

2014年最大的税务议论点之一是《平价医疗法案》或“Obamacare”。 2014年的主要收获:

  • 众所周知,惩罚 (2014年),因为没有保险的人的身分高于$ 95或收入的1%,在接下来的几年中,这项罚款将增加,以吸引人们获得健康保险。
  •   对于那些处于联邦贫困线100%至400%之间的个人或家庭,您可能有资格获得政府补贴,以帮助抵消您的保险费成本。
  • 在2014年,您需要结合使用上一年’的收入以及您今年的预测’的收入,以确定您是否符合条件。
  • 如果您发现自己正处于补贴资格的风口浪尖上,但是担心如果您低估了收入就必须全额偿还补贴……不要担心! 关于收入的规则是“cliff”,这意味着如果您错了1美元,您将受到罚款。但是,2014年的最高罚款为400美元。

示例:Joe和Jane是55岁,没有受抚养人。 他们估计他们的收入为62,000美元,有资格获得政府补贴。 但是,乔在2014年底获得了意外的奖金,其收入最终超过了联邦贫困线的400%。 在这种情况下,乔和简将被处以最高400美元的罚款。

税收计划可能非常混乱,尤其是因为IRS似乎比电子公司推出新产品更频繁地更改税法。  Please don’如果您对个人纳税情况有疑问,请随时与我们联系。尽管我们不是注册会计师,但我们仍然可以帮助您使整体财务计划尽可能地提高税收效率,并与您的税务专家一起团队合作,以确保我们都在同一页上。

尼克·德芬塔勒(Cick Nick Defenthaler)® 是Center for 金融计划,Inc.的支持助理。Nick目前协助Center计划者和客户,并且是Money Centered和Center Connections的撰稿人。

马修·特鲁希略 是金融计划中心有限公司的注册支持助理。马特目前协助中心计划者和客户,并且是Money Centered的撰稿人。


本报告中包含的信息并不构成本材料中所提及的证券,市场或发展的完整描述。该信息是从认为可靠的来源获得的,但我们不保证上述材料是准确或完整的。任何意见都是金融计划中心有限公司的意见,不一定是RJFS或Raymond James的意见。请注意,税法可能随时发生变化,可能会对每个人产生重大影响’的情况。尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。所有示例都是假设的。如果您对这些示例及其与您的财务状况有何疑问,请咨询相应的专业人员。 C14-002577