没有免费的午餐-但也许有免费的资本收益?

f金融和投资行业充满了首字母缩写词,行话和常见短语,例如“buy low – sell high” and is “there’在投资方面没有免费的午餐”. 信不信由你,个人理财有些事情是免费的(我们的职责是帮助您找到他们),例如许多纳税人的资本收益率为0%。  Yes…..0%....希望我们不要’不必争论那是一个很好的比率! 

应税收入低于34,500美元的单身纳税人和应税收入低于69,000美元的已婚夫妇共同被视为10%或15%的边际税率。 处于10%或15%边际税阶的奢侈品之一是到2012年底的资本收益率为0%。处于边际税阶中高于10%和15%的人目前的资本收益率为15%率。   

以下是一些人可以从这种利率中受益的示例: 

  • 那些持有增值证券的人由于税收问题而犹豫出售。
  • 那些有兴趣出售增值证券以重置成本基础的人。 (唐’别忘了避免清洗销售规则)
  • 处于较高税阶的人希望向处于较低税阶的亲戚做礼物(例如,一个搬回高中卧室的孩子)。 

例:   John and Mary’的儿子史蒂文(Steven)最近刚毕业,并且发现全职工作是一种幻想。  约翰和玛丽 expect to help Steven out with expenses for the near future.  约翰和玛丽 are in the 28% marginal bracket and Steven (with little income) is in the 10% marginal bracket.  约翰和玛丽 can gift Steven appreciated securities…然后,Steven可以出售它们并利用0%的资本收益率。 

与往常一样,在实施任何税收策略之前,请与您的专业顾问合作…。由于有免费的资本收益,因此有可能享受免费的午餐。

 

注意:税法可能随时发生变化,可能会对每个人产生重大影响’s situation. 尽管我们熟悉此处提出的问题的税收规定,但作为RJFS的财务顾问,我们没有资格就税收或法律事务提供建议。 您应该与适当的专业人员讨论税务或法律事务。